つみたてNISAは、運用益が非課税になる少額からの投資制度です。年間に投資できる投資枠は40万円ですが、月3万3,333円の積立をした場合、12ヵ月の年間投資額は39万9,996円で4円余ります。年の途中から始めた場合も非課税枠が余るでしょう。非課税枠を使い切るためにはどうしたら良いのでしょうか？非課税枠を使い切るメリットやデメリットも併せて確認しましょう。

積立NISAで積立できる最大金額は33333円？頻度は毎月・毎週・毎日のどれがいい？

つみたてNISAの積立頻度は毎月や毎日などから選べ、頻度によって投資できる上限額が変わります。頻度をどのように選び、金額をどう決めれば良いでしょうか。

つみたてNISA（積立NISA）とは？

つみたてNISAとは、長期・積立・分散投資を少額から非課税で利用できる制度です。投資で得た分配金や売買益が投資してから最長20年間、非課税になります。

投資できる商品は、長期・分散・積立投資に適した投資信託とETFに限定されます。投資初心者でも商品選びでの失敗が少ないようなラインアップです。

つみたてNISAで投資できるのは2042年までです。例えば、2023年につみたてNISAを始めれば、2023年から2042年までの20年間に、毎年40万円まで投資できます。つみたてNISAを始めるタイミングがその年の1月でも12月でも、年間の40万円という非課税枠は変わりません。

現在、つみたてNISAは2042年までの制度とされていますので、投資信託の購入を行うことができるのは2042年までです。
2042年中に購入した投資信託についても20年間(2061年まで)非課税で保有することができます。 引用：金融庁『つみたてNISAの概要』

利用できる金融機関は1つだけで、年に一度だけ別の金融機関への変更が可能です。

つみたてNISA（積立NISA）の積立頻度

つみたてNISAの積立頻度は「毎月」が一般的です。金融機関によっては、毎月以外に毎週や毎日などを選べます。

「毎日」を選べる金融機関は、ネット証券が多いでしょう。利用したい積立頻度があれば、それを利用できる金融機関にNISA口座を開設します。

なお、クレジットカード決済による積立を選ぶ場合は、「毎月」に限定される金融機関が一般的です。

つみたてNISA（積立NISA）の毎月・毎週・毎日の上限額

つみたてNISAの年間投資枠40万円をほぼ使い切る場合、金額はいくらになるのでしょうか。

頻度を毎月、毎週、毎日の場合の上限額を次の表にまとめました。

毎月の場合は、3万3,3333円を12ヵ月積み立てることになり年間40万円弱になります。毎週の場合は、年間は52週あるため上限額は7,692円です。

毎日の場合は、日数（営業日数）が年によって異なりますので、上限額も営業日数によって変わります。2021年の例では、年間営業日数245日で、上限額は1,632円でした。

つみたてNISA（積立NISA）の積立頻度は毎月・毎週・毎日のどれがいい？

つみたてNISAの積立頻度は毎月、毎週、毎日のうち、どれが良いのでしょうか。リターン（運用益）と投資信託の取得単価から考えてみます。

・「毎月」「毎週」「毎日」でのリターンの違い

毎日と毎月で積み立てた場合のリターンを比較してみましょう。マネックス証券による毎日・毎月の投信シミュレーション結果からデータを引用しています。

投資信託「eMAXIS Slim バランス（8資産均等型）」を毎月月末2万円と毎日1,000円、それぞれ15年間積み立てた投資元本とリターンの結果が次です。

投資元本に対するリターンの比率は、毎月2万円が79.44％、毎日1,000円が79.59％と、長期投資では毎日と毎月の頻度の差がほとんどないことが分かります。

別の投資信託「eMAXIS Slim 全世界株式（オール・カントリー）」を同様に毎月2万円と毎日1,000円、15年間積み立てた結果は以下の図です。

こちらの投資元本に対するリターンの比率は、毎月2万円が136.67％、毎日1,000円が136.81％とほぼ変わりませんでした。

長期投資では、毎日と毎月の積立のリターンがほぼ同じことから、毎週でも大きな差はないと考えられます。頻度が違っても、リターンはほぼ同じです。

・「毎月」「毎週」「毎日」での平均購入単価の違い

投資信託の積立では、投資信託の平均購入単価が低ければ、プラスのリターンを得る可能性が高まります。

日経平均を毎月、毎週、毎月で2012年4月末から5年間投資した場合の平均購入単価のグラフが次です。

5年間で日経平均は、上下を繰り返して上昇していきました。毎月、毎日、毎週での平均購入単価の動きはほぼ同じであることが分かります。頻度が違っても、平均購入単価はほぼ同じになるといえるでしょう。

・積立頻度はリターンや平均購入単価にほとんど影響しない

積立頻度の違いによるリターンや平均購入単価を確認しましたが、結果はほとんど違いがないことが分かりました。

長期投資が前提なら、積立頻度はリターンの差にあまり影響しない
※引用：マネックス証券『投信積立の頻度「毎日」と「毎月」どっちが有利？』

・一般的な積立頻度は「毎月」

つみたてNISAの積立頻度のうち、多くの金融機関で対応しているのは「毎月」です。毎月のみの金融機関もあります。

金融機関ごとの積立頻度と1回あたりの積立上限金額を比較

金融機関によって頻度と上限金額が異なります。頻度、積立単位、上限金額を比較してまとめました。

・ネット証券の多くは上限金額が3万3,333円

多くのネット証券は100円以上1円単位で金額を設定できます。毎月の積み立ての場合は、上限金額が3万3,333円です。3万3,333円を毎月積み立てると、年間金額は39万9,996円になります。

・金融機関によっては上限金額3万3,000円

金融機関によっては、金額の設定が1,000円単位です。1,000円単位での毎月の上限額は3万3,000円であり、年間金額は39万6,000円となります。

つみたてNISAの投資枠は40万円です。3万3,000円を毎月積み立てると投資枠は、年間4,000円分が余ります。

つみたてNISA（積立NISA）で毎月33333円だと投資枠が4円余る…余った4円はどうする？

毎月3万3,333円を12ヵ月積み立てると年間金額は39万9,996円です。つみたてNISAの年間投資枠は40万円のため、4円分が余ります。残りの投資枠を使い切る方法は以下の通りです。

積立頻度によって投資枠の余る金額が変わる

頻度によって年間40万円の投資枠の余りに違いがあります。

積立単位が1円の場合、毎月3万3,333円を投資すると年間39万9,996円の金額になり、投資枠の余りは4円です。

毎週7,692円を年間52週投資すると年間39万9,984円です。投資枠の余りは16円です。

毎日積み立てる場合は、年間の営業日数によって回数が変わります。2021年の場合は、年間営業日数245日で金額1,632円に設定すると、年間39万9,840円となり、投資枠の余りは160円でした。

年の途中から3万3,333円の設定をすると投資枠が余る

つみたてNISAを年の途中からスタートする場合には、毎月3万3,333円では、投資枠が多く余ります。

例えば、4月から開始した場合に、12月まで3万3,333円を投資すると、9ヵ月分の積み立てです。年間金額は29万9,997円で、投資枠は10万円ほど余ります。

年の途中から設定するなら、毎日や毎週の積み立てでも同様に投資枠が余るでしょう。

つみたてNISA（積立NISA）の投資枠40万円を使い切る方法

投資枠40万円を使い切る方法は、ボーナス設定、増額設定、使い切り設定の3つです。

金融機関によって、それらの設定を利用できるかが異なります。

・「ボーナス設定」で特定の月の金額を上乗せする

例えば、ボーナスが予定される6月と12月に金額を上乗せしたい場合に利用可能です。

投資枠の余り分をボーナス設定することで、投資枠の少しの余りでも使い切れます。

主要ネット証券のボーナス設定は、年に2回まで、1回当たり100円以上が一般的です。この例では毎月3万3,300円を積み立てて、6月と12月にそれぞれ200円ずつボーナス設定をして40万円を使い切りました。

・「増額設定」で毎回の金額を増額する

ボーナス設定と増額設定の違いは、ボーナス設定は特定の月の金額を増額するのに対して、増額設定は年内における全ての投資額の増額です。

例えば、つみたてNISAの毎月積立を9月から開始した場合の増額設定を考えてみましょう。

9月から開始した年の投資月数は、4ヵ月（9月～12月）です。月の積立額3万3,300円に加えて増額設定を6万6,700円にすると、毎月の投資額は10万円になります。4ヵ月の投資額合計は40万円です。

増額設定は、年の途中から積立を開始します。40万円を使い切りたい場合に、投資額を毎月均等に配分してリスク分散したいときに便利です。

なお、金融機関によってはボーナス設定を増額設定と表記するところもあります。

・投資枠「使い切り設定」で積立額を自動調整する

例えば、1月から11月までに毎月3万円の積立をし、6月に5万円のボーナス設定をした場合、11月までの投資額は38万円になります。12月の積立予定額が3万円なら38万円と合わせて41万円です。投資枠をオーバーしてしまいす。そのままでは12月の3万円がNISA口座で買い付けされません。投資枠使い切り設定を利用すれば、12月の積立額を3万円から2万円に減額して、年間投資額を投資枠40万円に収めてくれます。

投資枠使い切り設定には、SBI証券の「NISA枠ぎりぎり注文」やマネックス証券の「NISA非課税投資枠使い切り設定」があります。

SBI証券の詳細はこちら（公式サイト）

マネックス証券の詳細はこちら（公式サイト）

積立NISAの投資枠40万円を使い切る必要はある？使い切るメリットは？

つみたてNISAの投資枠40万円は使い切ったほうが良いのでしょうか。使い切るメリットなども含めて考えてみましょう。

投資額が大きいほうが非課税メリットを最大化できる

つみたてNISAの投資枠を使い切って投資すれば、非課税メリットを最大化できます。

毎月の投資額を、3万3,333円、1万円、1,000円の3通りで、利回り3％で20年間投資した場合のシミュレーションをしてみましょう。

毎月3万3,333円を20年間投資した場合、投資元本800万円でリターン294.3万円、その合計の運用成果は1,094.3万円です。

毎月1万円を20年間投資した場合は、投資元本240万円でリターン88.3万円、運用成果328.3万円となります。

毎月1,000円を20年間投資した場合、投資元本24万円でリターン8.8万円、運用成果32.8万円です。

このように、つみたてNISAの投資枠を使い切ったほうが、高い運用成果を期待できます。

つみたてNISAの非課税メリットは、通常20.315％のリターンに対する課税が免除されることです。年利3％で20年間積み立てしたシミュレーションの節税効果は以下になります。

・毎月3万3,333円を投資した場合：節税額59.8万円（リターン294.3万円に対して）
・毎月1万円を投資した場合：節税額17.9万円（リターン88.3万円に対して）
・毎月1,000円を投資した場合：節税額1.8万円（リターン8.8万円に対して）

余った投資枠は翌年に持ち越せない

例えば、2022年の投資枠40万円のうち、30万円分を使うと10万円分が余ります。余った10万円分は翌年に持ち越せず、翌年の投資枠は再び40万円です。

その年の非課税投資枠の未使用分があっても、翌年以降に繰り越すことはできません。
出典：金融庁『つみたてNISAの概要』

投資枠が余っても翌年に持ち越せないため、投資資金に余裕があれば使い切ったほうが良いでしょう。

投資枠は無理して使い切らなくてもいい

つみたてNISAの投資枠が余っても、余りが少なければ運用成果への影響が少ないため、必ずしも使い切る必要はありません。

例えば、投資枠のうち39万9,996円分を使うと4円分が余ります。しかし、4円分では少額すぎますので、使い切らなくてもほとんど影響がないでしょう。

つみたてNISA（積立NISA）の投資枠40万円を使い切れるおすすめ証券会社

つみたてNISAで投資枠40万円を使い切るには、ボーナス設定、増額設定、使い切り設定などを利用できる証券会社を選びましょう。

これらのおすすめ証券会社4社は、少額の100円以上1円単位で積立ができ、つみたてNISA対象銘柄が150以上あることが共通しています。4社のそれぞれの特徴を確認しましょう。

楽天証券……「毎月」「毎日」の積立頻度と増額設定に対応

楽天証券は、2021年のNISA新規口座開設数が業界最多の人気ネット証券です。

つみたてNISAの頻度を「毎月」「毎日」から選べ、増額設定にも対応しています。年の途中から積立を始めても投資枠40万円を使い切れるでしょう。

ただし使い切り設定に対応していません。使い切り設定とは、投資枠を超える積立の買付額を投資枠内に調整してくれる機能です。投資枠40万円を使い切る場合には、年間投資額をきちんと計算して、投資枠を超えないように設定を行う必要があります。

楽天証券のおすすめポイントは、楽天クレジットカードによる毎月積立で楽天ポイントがたまることです。

2022年8月〜12月買付分は、楽天キャッシュ決済も利用できてポイントもたまります。2022年9月買付分からは、楽天カード決済のポイント還元率が変更される予定です。それぞれのポイント還元率をまとめました。

ポイント還元率が1.0％なら、月3万円の積立で月300ポイントが付与されます。

楽天クレジットカードを保有していて、楽天経済圏をよく利用する人には楽天証券がおすすめでしょう。

楽天証券のつみたてNISAに関する良い口コミ

楽天証券のつみたてNISAの良くない口コミ

出典：fuelle編集部がクラウドワークスで調査

楽天証券の詳細はこちら（公式サイト）

SBI証券……「毎月」「毎週」「毎日」の積立頻度などの柔軟な設定に対応

SBI証券は、充実した商品ラインアップや低い手数料など、国内トップレベルの人気ネット証券です。

SBI証券のつみたてNISAの特徴は、ボーナス設定と使い切り設定（NISA枠ぎりぎり注文）を利用でき、投資枠40万円を使い切りやすいことでしょう。対応する頻度が「毎月」「毎週」「毎日」と最多で、設定の柔軟性が高いことも特徴です。

たまるポイントの種類も多く、Tポイント、Pontaポイント、dポイントから、たまるポイントを選べます。

SBI証券のデメリットは、増額設定に対応していないため、年の途中から投資を開始する場合に枠を使い切るには、ボーナス月の積立金額が大きくなることです。

例えば、9月から積み立て始めて投資枠40万円を使い切るなら、増額設定またはボーナス設定を利用する方法があります。それぞれの設定例が次です。

この例では、増額設定を利用すれば月10万円（＝3万3,333円＋6万6,667円）の積立です。ボーナス設定を利用すれば、ボーナス設定月は16万6,667円（＝3万3,333円＋13万3,334円）の積立になり、積立額3万3,333円の月との差が大きくなるでしょう。

SBI証券では、三井住友カードによる毎月積立でVポイントがたまります。たまるポイント数はカードの種類によって異なり、決済額の0.5～2.0％です。月3万円を積み立てる場合にたまるポイントをまとめました。

三井住友カードを保有しているならSBI証券のつみたてNISAがおすすめです。

SBI証券のつみたてNISAに関する良い口コミ

SBI証券のつみたてNISAに関する良くない口コミ

出典：fuelle編集部がクラウドワークスで調査

SBI証券の詳細はこちら（公式サイト）

マネックス証券……「毎月」「毎日」の積立頻度と使い切り設定に対応

マネックス証券は、豊富な米国株などの取扱商品やツール・投資情報が充実する主要ネット証券です。

マネックス証券のつみたてNISAは、「毎月」と「毎日」から頻度を選べます。ボーナス設定と使い切り設定に対応していますので、投資枠を使い切るのに便利でしょう。使い切り設定とは、投資枠をオーバーする積立額を投資枠に収まるように減額する機能です。

たまったマネックスポイントの使い道は多く、Amazonギフト券やdポイントなどに交換できるのはもちろんのこと、Coincheckで暗号資産（仮想通貨）への交換もできます。

マネックス証券のデメリットは、増額設定に対応していないことです。年の途中から積み立てる場合、投資枠を使い切るにはボーナス設定が利用できますが、ボーナス月の金額が多くなってしまいます。

マネックスカードでの積立時のポイント還元率は1.1％と主要ネット証券で最大（プラチナカードを除く）です。

SBI証券の三井住友カード プラチナの還元率2.0％を除けば、他のネット証券のカード決済のポイント還元率0.5～1.0％程度よりも還元率が高いことが分かります。

マネックスカードを保有しているならマネックス証券のつみたてNISAがおすすめでしょう。

マネックス証券のつみたてNISAに関する口コミ

出典：fuelle編集部がクラウドワークスで調査

マネックス証券の詳細はこちら（公式サイト）

auカブコム証券……ボーナス設定に対応し株式取引手数料の優遇サービスあり

auカブコム証券は、三菱UFJグループのネット証券であり、充実のツールが特徴です。

auカブコム証券のつみたてNISAは、積立頻度が毎月のみですが、年2回までのボーナス設定（auカブコム証券のウェブサイト上は「増額指定」）に対応しているため、投資枠を使い切るのに問題はないでしょう。

つみたてNISA（一般NISAも含む）の口座を保有すると、国内株式の取引手数料が最大5％割引される「NISA割」が適用されます。NISA割では、国内現物株式のワンショット手数料、国内現物・信用取引の1日定額手数料が割引対象です。つみたてNISAとは別に、お得に株式を取引したい人にはうれしいサービスになります。

デメリットは、頻度が毎月のみで、毎回の増額設定や使い切り設定に対応しておらず、設定の自由度が低いことです。しかし、設定の自由度が低いことは、迷うことなく設定できるメリットにもなります。

au PAYカード決済による投資信託の積立は、2022年3月から開始されました。クレカ積立によりPontaポイントが1％還元されます。au PAYカードを保有しているなら、auカブコム証券のつみたてNISAがおすすめです。

auカブコム証券のつみたてNISAに関する良い口コミ

auカブコム証券のつみたてNISAに関する良くない口コミ

出典：fuelle編集部がクラウドワークスで調査

auカブコム証券の詳細はこちら（公式サイト）

松井証券……ボーナス設定を利用できないが積立設定の変更で投資枠を使い切れる

松井証券は老舗証券会社で、安心して利用できるサポートや使いやすいアプリなどが特徴です。

つみたてNISAの積立頻度は「毎月」のみ利用できます。増額設定、ボーナス設定、投資枠使い切り設定は利用できません。しかし、積立設定を月の途中で変更して投資枠40万円を使い切れます。

例えば、1月から積立を始める場合、月の上旬（10日など）に400円分の積立です。その後1月の中旬か下旬（20日など）に月3万3,300円の積立設定にし直せば、1月から12月まで毎月積み立てられ、12ヵ月で39万9,600円を投資できます。最初の400円と39万9,600円を合わせれば40万円です。投資枠を使い切れます。

3月から積立を始める場合は、月の上旬（10日など）に3万3,300円を積み立てます。その後3月の中旬か下旬（20日など）に6,700円の積立設定にし直せば、3月中の積立額は4万円（＝3万3,300円＋6,700円）です。月2回の積立後に月上旬の3万3,300円を再び設定します。

毎月の積立設定の変更が必要です。しかし、この方法を10ヵ月続ければ、投資枠40万円を使い切れます。設定変更に抵抗がない人なら、松井証券で増額設定やボーナス設定を利用できないことがデメリットにならないでしょう。

松井証券のつみたてNISAに関する良い口コミ

松井証券のつみたてNISAに関する良くない口コミ

出典：fuelle編集部がクラウドワークスで調査

松井証券の詳細はこちら（公式サイト）

積立NISAの投資枠40万円を使い切る設定方法を楽天証券とSBI証券の場合で解説

つみたてNISAの投資枠40万円を使い切る設定は証券会社によって異なります。大手ネット証券の楽天証券とSBI証券の設定を例に確認しましょう。

楽天証券で投資枠40万円を使い切る設定

既に積立設定があれば、設定を変更する商品を一旦解除してから、再度設定します。

・既に積立設定がある場合は設定を一旦解除する

(1)楽天証券のPCサイトにログインし、「NISA・つみたてNISA」タブを選択し、「積立設定」を選択します。

(2)金額を増やす商品の設定を一旦解除するため、右側の「解除」ボタンをクリックします。

(3)解除の確認画面が表示されます。内容を確認して、取引暗証番号を入力してから「解除」ボタンをクリックしましょう。

(4)変更を予定する全ての商品を解除したら、次の「投資枠を使い切るようにボーナス設定を利用して積立設定する」へ進みます。

・投資枠を使い切るようにボーナス設定を利用

(1)楽天証券のPCサイトにログインし、「NISA・つみたてNISA」タブを選択します。

(2)「ファンドを探す」を選択し、ファンド名を入力して、商品を検索します。

(3)注文の画面で引落方法と頻度「毎月」を指定します。

楽天カードクレジット決済では、ボーナス設定を利用できません。40万円全て使い切るには、引き落とし方法「証券口座（楽天銀行マネーブリッジ）」を選びます。

(4)ボーナス設定は「する」を選び、「ボーナス設定金額」と「ボーナス設定指定月1・2」を指定します。

(5)金額を指定します。通常は増額設定「設定しない」を選びます。もし、年の途中から開始する場合は増額設定「設定する」を選んで、毎月増額する金額を指定してください。

(6)分配金コースは「受け取り型」を選択

分配金コースは「受取型」にしましょう。「再投資型」は分配金を再投資したときに、年間40万円の投資枠が使用されます。これによって積立買付するときに投資枠が不足した場合、設定した積立注文が発注されません。

つみたてNISAの銘柄は、基本的に分配金を出しません。しかし、完全に分配金を出さないとは書かれていないので、念のために「受取型」を選択しておきましょう。

(7)設定を終えたら、目論見書を確認します。

楽天証券の詳細はこちら（公式サイト）

SBI証券で投資枠40万円を使い切る設定

既に積立設定があれば、設定を変更する商品を一旦削除してから、再度設定します。

・既に積立設定がある場合は設定を一旦削除する

(1) SBI証券のPCサイトにログインし、「NISA　つみたてNISA」タブを選択し、「つみたてNISA積立設定」をクリックします。

(2)積立している商品の一覧が表示されます。右端の「削除」にチェックを入れて「次へ」をクリックしましょう。

(3)確認画面が表示されます。内容を確認して「取引パスワード」を入力し、「設定する」をクリックします。

(4)変更を予定する全ての商品を削除したら、次の「投資枠を使い切るようにボーナス設定を利用して積立設定する」へ進みます。

・投資枠を使い切るようにボーナス設定を利用して積立設定する

(1)SBI証券のPCサイトにログインし、「投信」タブを選択し、投資信託を探すボックスにファンド名などを入力して積み立てる商品を検索します。

(2)商品の画面を表示したら「つみたてNISA買付」をクリックします。

(3)積立コースは「毎月」、申込設定日に積み立てる日、設定金額に積立額を指定し、ボーナス月の設定の「追加」をクリックします。

(4)ボーナス月の設定が表示されます。ボーナス設定の金額、申込設定日1と2を指定して「適用する」をクリックしましょう。

(5)ボーナス設定が反映されます。分配金再投資などで投資額が投資枠を超える可能性がある場合には「NISAぎりぎり注文」を「設定する」にしましょう。

(6)設定したら「次へ」をクリックします。

(7)目論見書の確認画面が表示されます。目論見書を確認して「確認画面へ」をクリックしましょう。

(8)設定内容の確認画面が表示されます。内容を確認して、「取引パスワード」を入力し、「設定する」をクリックすれば設定完了です。

SBI証券の詳細はこちら（公式サイト）

つみたてNISA（積立NISA）の投資枠40万円を超えたらどうなる？

投資枠40万円を超えて投資した場合には、つみたてNISAでの非課税対象にならないのでしょうか。

積立額が意図せずに投資枠上限を超える場合がある

積立設定で金額、ボーナス設定、増額設定などを計算して、投資額が投資枠40万円以下だと思っていても、投資枠の上限を超える場合があります。

投資信託の分配金が支払われて、分配金再投資が有効になっていると、分配金が投資枠を使って再投資されてしまうでしょう。

例えば、年間の積立額40万円ちょうどに設定しているとします。もし分配金1万円の支払いがあり、投資枠を使って再投資されたとすると、その年の投資枠は1万円分の不足です。

これを避けるには、使い切り設定を利用するか、分配金再投資を無効にして分配金をつみたてNISAとは別に投資するといいでしょう。

投資枠を超えた分は課税口座での買付か買付不可のどちらか

投資枠40万円を超えて注文された分は、課税口座（特定口座・一般口座）で買い付けられるか、買い付けできないかのどちらかです。その処理は金融機関によって異なるでしょう。

楽天証券では、積立と分配金再投資ともに投資枠上限を超えた場合には、課税口座で買い付けられます。

SBI証券とauカブコム証券では、分配金再投資の時点で投資枠を超えていると課税口座（特定口座・一般口座）で買い付けられ、発注時に投資枠を超えていると買い付けできません。

非課税投資枠である40万円ちょうどの設定をされている場合、年途中に分配金による再投資が実施されますと、12月に積立額が非課税投資枠を超えることとなり、この分の積立がエラーとなります。
出典：auカブコム証券『つみたてNISAで積立を設定しています。分配金の再投資により、非課税投資枠の40万円を超えてしまう場合、どうなりますか。』

投資枠使い切り設定を利用するなら、積立時に積立額が減額されて投資枠に収まるように積立されます。

投資枠使い切り設定を利用できないか利用しない場合に、投資枠を超える積立が課税口座で買付されるか、買付失敗するかの比較が次です。

月額33333円以上を投資したいなら積立NISAよりも一般NISA

つみたてNISAの上限額は月当たり3万3,333円ですが、さらに非課税で投資したい人は、一般NISAを選べます。

つみたてNISA（積立NISA）と一般NISAの違いは投資枠や非課税の期間

一般NISAへの変更を検討するにあたり、つみたてNISAと一般NISAの違いを把握しておきましょう。

・投資枠の違い
つみたてNISAの投資枠40万円は、一般NISAに変更すると年間120万円まで投資枠が増えます。一般NISAへ変更すれば、投資枠は3倍です。非課税で投資できる金額が大きく増えます。

・非課税期の違い
つみたてNISAの非課税期間20年間は、一般NISAに変更すると5年間へと大幅に短くなります。

一般NISAは、株式・投資信託等を年間120万円まで購入でき、最大5年間非課税で保有できます。
つみたてNISAは、一定の投資信託を年間40万円まで購入でき、最大20年間非課税で保有できます。
出典：金融庁『NISAとは？』

・購入できる商品の違い
つみたてNISAの対象商品は長期・積立・分散投資に適した投資信託・ETF（上場投資信託）に限られますが、一般NISAでは株式（国内・海外）やほとんどの投資信託・ETFへの投資ができます。

株式などにも非課税で投資したいなら、一般NISAへの変更を検討したいところです。

つみたてNISA（積立NISA）がおすすめの人

つみたてNISAがおすすめの人は、少額からの積立投資を始めたい人やほったらかし投資をしたい人です。

・少額から投信積立を始めたい人
年間40万円までの投資枠に収まる程度の少額から投信積立を始めるなら、つみたてNISAがおすすめです。

一般NISAよりも非課税で投資できる期間が長いため、年間40万円までの投資なら、つみたてNISAは長期で非課税投資ができます。

・ほったらかし投資をしたい人
長期で積み立てる「ほったらかし投資」は、投資に時間を掛けられない人などに向いている投資方法です。ほったらかし投資は、一度の設定をすれば、あまり手はかからず、長期になるほどよい運用成績を得られる期待が高くなります。

一般NISAがおすすめの人

一般NISAがおすすめの人は、月3万3,333円を超えて投資したい人や投信以外の株式・REITなどに投資したい人です。

・月3万3,333円を超えて投資したい人
つみたてNISAの投資枠は40万円のため、月額で投資できるのは3万3,333円までです。それを超える非課税の投資をしたいなら、一般NISAを選びましょう。

一般NISAで積立投資するなら年間120万円、月額では10万円の非課税での投資ができます。積立投資だけでなく、通常買い付けしたい人も、一括投資ができる一般NISAがおすすめです。

・投信以外の株式やREIT（不動産投資信託）などに投資したい人
つみたてNISAの対象商品は長期・積立・分散投資に適した投資信託とETFのみです。株式やREIT（不動産投資信託）、長期・積立・分散投資向きとはいえないハイリターン・ハイリスクな投資信託やETFなどに投資したいなら一般NISAを選びましょう。

2024年からは2階建の新NISAがスタート してつみたてNISA（積立NISA）も期間が延長

もしつみたてNISAではなく一般NISAを検討しているなら、2024年から一般NISAが新NISAへ切り替わることを知っておきましょう。

現行の一般NISAは2023年末で終わり、2024年からは新NISAとして制度変更が予定されています。新NISAでは、投資枠が1階と2階の2階建てです。

より多くの方々に長期・積立・分散投資を始めるきっかけとしてもらうため、2024年以降、一般NISAの非課税対象および非課税投資枠が見直され、2階建ての新しいNISAに変わります。 ※引用：金融庁『新しいNISAの概要』

投資枠の1階部分は20万円分、2階部分は102万円分で、合計して122万円まで年間投資が可能です。

新NISAでの1階部分はつみたてNISAと同様になります。対象商品は長期・積立・分散投資に適した投資信託・ETFに限定され、買付方法は積立のみ利用可能です。2階部分は今までの一般NISAと同様の対象商品で、通常買付もできます。

新NISAでの1階部分は、積立投資が必須です。新NISAでは、積立投資の利用が促進されるでしょう。

つみたてNISAで投資できる期間は、2037年までの予定でした。しかし、新NISAの変更に伴って、つみたてNISAで投資できる期間が5年間延長されて2042年までになります。

つみたてNISA（積立NISA）のメリット

つみたてNISAをこれからスタートする人は、メリットを把握しておきましょう。

リターン（分配金や売買益）が非課税

つみたてNISAはリターンが非課税です。投資信託の分配金や売買益は通常20.315％の税率ですが、これが0％になるメリットは大きいでしょう。

毎月3万3,333円を20年間投資した場合の節税額のシミュレーションをします。投資元本は800万円です。利回りは3％と6％の2通りで計算してみます。

利回り3％の場合：運用成果1,094.3万円（うちリターン294.3万円）
利回り6％の場合：運用成果1,540.1万円（うちリターン740.1万円）

つみたてNISAを利用すればリターンは非課税です。しかし、同じ積立投資を課税口座でしていた場合の課税額は以下のようになります。

利回り3％の場合の課税額：59.8万円（≒リターン294.3万円×0.20315）
利回り6％の場合の課税額：150.3万円（≒リターン740.1万円×0.20315）

つみたてNISAを利用して投資をすれば、これらの金額を節税できます。

長期・積立・分散投資に適した投資信託・ETFに厳選されて商品を選びやすい

つみたてNISAの対象商品は、長期・積立・分散投資に適した投資信託・ETFに限定されます。

対象商品数は221本（2022年4月7日時点）です。長期投資に適した商品に厳選されています。 国内株式だけで数千銘柄ある株式などと比べて、商品が選びやすいこともメリットの一つです。

積立投資でほったらかしにできる

つみたてNISAは長期投資を推進する制度です。商品は長期保有するのが一般的であり、積立設定のあとは「ほったらかし」にできます。

ただし、一度設定したら長期で放置するのではありません。少なくとも年に一度程度は、運用する商品と投資額を見直すことをおすすめします。

長期運用するほど元本割れしにくい

インデックス型投資信託の値動きの元になる株価指数は、短期では上昇や下落を繰り返します。短期では、元本割れして含み損を抱えることがあるでしょう。

数十年という長期では、世界一の経済大国である米国の株価指数は、右肩上がりに上昇しています。米国の代表的な株価指数の1つ、S&P500指数のチャートが次です。

S&P500指数　チャート

長期での右肩上がりの株価指数の動きが今後も継続すると考えた場合、米国株を主体とした投資信託に投資することで、長期運用するほど元本割れしにくいといえるでしょう。

つみたてNISA（積立NISA）のデメリット

つみたてNISAを利用するならデメリットも把握しておきましょう。デメリットには損益通算・繰越控除できないことや投資信託の手数料があります。

つみたてNISA（積立NISA）での損失は損益通算や繰越控除できない

つみたてNISAで発生した損失は、損益通算や繰越控除できないことがデメリットです。

NISA口座で保有している金融商品が値下がりした後に売却するなどして損失が出た場合でも、他の口座（一般口座や特定口座）で保有している金融商品の配当金や売却によって得た利益との相殺（損益通算）はできません。
出典：金融庁『つみたてNISAの概要』

つみたてNISAを利用せず、課税口座で投資信託などへ投資した場合は、損益通算や繰越控除が可能です。

投資信託の手数料がかかる

投資信託への投資には手数料の負担がありますので、手数料を把握しておきましょう。

つみたてNISAでの投資信託の買付手数料は無料です。

販売手数料はゼロ（ノーロード）
出典：金融庁『つみたてNISAの概要』

把握しておきたい手数料は、主に「信託報酬」となります。保有している間に負担する運用コストです。

信託報酬は、投資信託の商品によって異なります。対象商品の信託報酬は幅広く、年0.1％から1.6％程度です。

信託報酬の金額をシミュレーションで確認してみましょう。信託報酬が年0.1％と1.6％の投資信託をそれぞれ年40万円投資した場合に、保有2年目から20年目までの19年間の信託報酬のコストを比較しました。

信託報酬0.1％と1.6％をどちらも少ないと思われるかもしれません。しかし、40万円分の金融商品を長期保有すると、このように大きなコストの差が生まれます。

投資信託は、内容と信託報酬を理解して商品を選択しましょう。

一部の投資信託では、解約（売却）時に「信託財産留保額」という解約手数料のような手数料負担があります。つみたてNISAの対象投資信託の信託財産留保額は、0％～0.3％程度です。