▼夫婦2人の老後、「生活費」はいくら必要？ 年金額の平均をもとに必要な貯蓄額も解説
繰上げと繰下げ時の年金額の増減率
厚生年金と基礎年金は、所定の受給年齢（原則65歳）に到達する前の60歳から65歳になるまでの間、「繰上げ受給」ができますが、受給額は「繰上げ月×0.4％」が減額されることになります。減額率の幅は、繰上げた月数に応じて0.4～24％になります。
一方、65歳以降は「繰下げ受給」ができ（特別支給の老齢厚生年金をのぞく）、こちらは受給額が「繰下げ月数×0.7％」増額されます。繰下げ期間は、65歳から75歳までの期間で、増額率の幅は0.7～84％になります。
図表1は、厚生年金と基礎年金の合計額で年間240万円（月20万円）の受給予定者を想定して、繰上げ受給と繰下げ受給をした場合の90歳までの累計受給額をシミュレーションしたものです。
図表1
筆者が独自に作成
受給開始年は、60歳から70歳までの10年間を縦軸に設定しています。
60歳から受給の場合は、60ヶ月繰上げとなるため、増減率は「1－削減率（0.4％×60）＝0.76」となります。66歳から受給の場合は、12ヶ月の繰下げなので、増減率は「1＋増額率（0.7％×12）＝1.084」のように表示してあります。
また、年間額は65歳の240万円を基準にして、繰上げ時と繰下げ時の年間受給額を表示しています。
横軸には、74歳から90歳時点での期間の累計受給額を表示しています。
例えば、60歳から繰上げ受給をした場合は、60～74歳までの累計受給額は約2740万円になります。70歳まで繰下げ受給をした場合は、70～74歳までの累計受給額は、約1700万円になります（図表1の単位は見やすくするため10万円単位となっています）。
そして、繰上げ受給については「この年齢以降は（65歳からの受給より）損をする」というライン、繰下げ受給については「この年齢以降は得をする」というラインにそれぞれ色をつけています。
これをもとに、何歳から受給するとよいのか、寿命との関係とともに考えていきます。